棕榈股份:“18棕榈02”票面利率调整及投资者回售实施办法的第二

发布日期:2020-01-03 10:00   来源:未知   阅读:

  卖出持有的本期债券,截止本公告发出前一交易日(即2020年1月2日),公司

  “18棕榈02”收盘价为100.40元/张,高于回售价格,投资者参与回售可能会

  调整票面利率选择权及投资者回售选择权。存续期前2年票面利率6.48%固定不

  择权,则本期债券第2个和第4个计息年度付息日为回售支付日,发行人将按照交

  方式(加/减调整幅度)以及调整幅度之日起5个交易日内进行登记;若投资者未

  10、付息日:付息日为2019年至2023年每年的2月6日,若投资者在第2

  个计息年度付息日行使回售选择权,则回售部分债券的付息日为2019年至2020

  部分债券的付息日为2019年至2022年每年的2月6日。如遇法定节假日或休息

  11、兑付日:兑付日为2023 年2月6日,若投资者在第2个计息年度付息日行

  使回售选择权,则回售部分债券的兑付日为2020年2月6日;若投资者在第4个计

  息年度付息日行使回售选择权,则回售部分债券的兑付日为2022年2月6日,如遇

  法定节假日或休息日,则顺延至其后的第 1 个交易日(顺延期间不另计利息)。

  13、上市时间及地点:本期债券于2018年3月9日在深圳证券交易所上市。

  限公司于2019年6月20日出具了《棕榈生态城镇发展股份有限公司及其发行的

  18 棕榈 01 与 18 棕榈 02跟踪评级报告》,评级结论如下:主体信用等级:AA,

  本期债券在存续期内前2年(即2018年2月6日至2020年2月5日)票面

  利率为6.48%固定不变;在本期债券第2个计息年度末,本公司行使票面利率调

  整选择权,将本期债券第3至5个计息年度的票面利率调整为5.90%。本期债券

  2、回售价格:人民币100元/张。以10张(即面值1,000元)为一个回售

  2、回售部分债券享有2019年2月6日至2020年2月5日期间利息,票面

  年利率为6.48%;每1手 “18棕榈02”(面值人民币1,000元)派发利息为人

  民币64.80元(含税),扣税后个人、证券投资基金债券持有人每手实际取得的

  利息为51.84元,非居民企业(包含QFII、RQFII)每手派发的利息为64.80元。

  本期债券个人(包括证券投资基金)债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税,

  征税税率为利息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得

  税代扣代缴工作的通知》(国税函[2003]612号)规定,本期债券利息个人所得

  源泉扣缴管理暂行办法》(国税发[2009]3号)、《关于境外机构投资境内债券市

  场企业所得税、增值税政策的通知》(财税[2018]108号)等规定,自2018年11

  月7日起至2021年11月6日止,对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息

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